Page 270 - 英適生活第2版
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英適生活
如何管理退休金？我可以轉換供應商嗎？
目前最常見的退休金公司之一是 NEST–National Employment Saving
Trust，NEST 是為了配合政府強制性退休金而設的退休金計劃，與其他
門檻較高的私人退休金計劃不同，基本上它會接受任何僱主成為會員，
而且收費較低，故很多小公司都會使用 NEST 作為退休金公司。
NEST 提供不同的投資基金，例如以退休年份為目標的 Retirement Date
Fund：
假設你的目標退休年為 2055 年，2055 Retirement Fund 的目標就是將基
金以 2055 年為目標達到最大的回報；還有其他不同高 / 低風險基金，
會員會在第一個月收到帳號和密碼，隨時登入網頁管理自己的退休金，
而你亦有權利隨時轉變不同的退休金公司。
什麼時候可以從基金提款？要扣稅嗎？
以目前法例，你可以從 55 歲開始從退休金提款，頭 25% 是免稅的，而
其後的部份則會視作一般 Pay As You Earn (PAYE) 收入，按照現有稅率
計算你需要付的稅額。
舉例說，你的基金有£40,000，其中 25% ( £10,000) 可以免稅拿出
來，如你決定剩下的£30,000 也同時提出，假設你沒有其他收入之下，
£30,000 減去年度免稅額（以 2020 年計為£12,500），你需要交的稅
款是£3,500(=(30,000-12,500) x 20%)。
故此，一般做法都是把退休金分開多年慢慢提出，減少需要付稅的情況。
我要離開英國了，可以在 55 歲前把退休金拿走嗎？
理論上是不可以（除非你願意付高達 55% 的稅項及額外 20-30% 的第三
方服務費），但你可以把退休金轉到其他國家的認可計劃 (QROPS)，
目前香港便有 4 間，但暫時台灣沒有任何一間供應商是在 QROPS 內，
所以台灣的朋友看來必須忍耐到 55 歲或要付高稅率把退休金拿出了。
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